財産目録・収支予定表の書き方のポイント

2026年11月　司法書士川西祐輔

後見の申立てでは、ご本人の財産の一覧（財産目録）と、これからの収入と支出の見込み（収支予定表）を出します。家庭裁判所が後見人の選び方や監督の方法を考える大切な資料なので、正確に書くことが求められます。資料の集め方と、つまずきやすい点を説明します。

1. 財産ごとに確認する資料

財産	確認する資料と書き方
預貯金	通帳・証書。金融機関・支店・口座の種類・口座番号・残高を書きます。最新の日付まで記帳してからコピーします。
現金	ご本人が手元に持っている現金も、おおよその額を書きます。
不動産	登記事項証明書（全部事項証明書）のとおりに所在・地番などを書きます。評価額は、固定資産評価証明書や固定資産税の納税通知書で確かめます。
株式・投資信託	証券会社の取引残高報告書など
保険	ご本人が契約者・受取人になっている生命保険などの保険証券
相続財産	ご本人が相続人になっていて、まだ分けていない遺産がある場合は、別に「相続財産目録」を書きます。
負債	借入金、未払いの施設費用などの契約書・請求書、住宅ローンの返済予定表

2. つまずきやすい点

家族名義の口座：ご本人のお金でも、家族名義の口座に入っているものは扱いに注意が必要です。事情を説明できるようにしておきます。
通帳の記帳漏れ：長く記帳していないと「おまとめ」になり、お金の動きが分かりません。必要に応じて取引履歴を取り寄せます。
分からない財産：分かる範囲で書き、調べている途中のものはその旨を説明します（「親の通帳がどこにあるかわからないとき（財産の調べ方）」）。
マイナンバー：コピーにマイナンバーが写っている場合は、黒く塗るなどして見えないようにします。

3. 収支予定表のポイント

収入：年金の振込通知書や年金額改定通知書をもとに、年金の種類ごとに書きます。家賃収入などがあれば、確定申告書の控えで確かめます。
支出：施設や病院の利用料、介護サービス費、税金・保険料など、毎月かかるものを書きます。請求書や領収書、介護保険料・住民税・固定資産税の通知書で金額を確かめます。
今後の予定：施設に入る予定がある、自宅を売る予定があるなど、近いうちに大きな変化がある場合は、その見込みも書いておきます。

4. 収支が赤字になるとき

毎月の支出が収入より多い場合は、預貯金で何年くらいまかなえるかを考えておきます。負担限度額認定など、支出を減らせる制度がないかも確認します（「介護保険負担限度額認定（施設の食費・居住費の軽減）」）。

5. 原本は面接のときに見せます

大阪家庭裁判所のチェック表では、資料はコピーを出し、受理面接の日に原本を持って行って照らし合わせてもらうことになっています。後日、原本の提出を求められることもあります。通帳や証書の原本は、なくさないようにまとめて保管しておきます。

後見人になった後にも使います
申立てのときの財産目録は、後見人が選ばれた後の初回報告の基準になります。最初に正確に作っておくと、後の報告が楽になります。

6. ご相談の例

例：財産目録に、通帳の残高をいつの時点で書けばよいか
後見の申立てで財産目録を書いているが、通帳の残高をいつの時点の金額で書けばよいか、記帳をしていない期間がある、というご相談です。財産目録には、なるべく申立てに近い日に記帳した残高を書き、その通帳の写しを付けます。記帳していない期間がある場合は、銀行で記帳してから書きます。

※よくあるご相談をもとにした説明用の例で、実際の事例ではありません。

7. よくある質問

不動産の評価額は何を書けばよいですか？

固定資産評価証明書や納税通知書に書かれている評価額を書きます。書式の注意書きに従います。

借金も書かないといけませんか？

はい。借金やローンなどの負債も財産目録に書きます。

収支予定表の金額は、毎月ちょうどでないといけませんか？

月によって違う場合は、1年分を12で割った平均の額を書く方法があります。

財産目録と添付資料の金額が合わないときは？

資料の日付がそろっていないことが多い原因です。同じころの日付の資料でそろえ、合わない理由があれば書き添えます。